證監會再度清算“業績變臉” 國信光大兩券商收罰單

1月24日，記者從證監會獲悉，由于所保薦項目上市后業績大幅下滑，國信證券和光大證券被出示監管警示函，相關保薦代表人亦被采取監管措施。

經證監會調查，隆基股份于2012年4月11日上市，上市后的一季報顯示，隆基股份2012年一季度凈利潤同比下降90.59%。發行人和保薦機構國信證券均未在報送的會后重大事項文件中如實說明相關情況，發行人也未在招股過程中作相應的補充公告。

康達新材于2012年3月30日刊登招股說明書，4月13日刊登上市公告書。上市公告書顯示，康達新材2012年1－3月的營業利潤同比下降39.27%。發行人和保薦機構光大證券均未在報送的會后重大事項文件中如實說明相關情況，發行人也未在招股過程中作相應的補充公告。

中國證監會根據有關規定，對隆基股份、康達新材分別采取了出具警示函的監管措施；對保薦機構國信證券、光大證券也采取了出具警示函的監管措施；對隆基股份的保薦代表人王延翔、曲文波采取了12個月不受理與行政許可有關文件的監管措施，對康達新材的保薦代表人張曙華、王蘇華采取了3個月不受理與行政許可有關文件的監管措施。

這是今年以來國信證券第二次因為所保薦項目出現“業績變臉”而被出示警示函。而且，其保薦代表人業務被暫停12個月也是近期證監會針對“業績變臉”開出的最嚴厲罰單。

隆基股份2012年4月上市之后，公司公布的2012年第一季度業績就下滑90%。據了解，自2011年下半年起，受行業因素等影響，經營業績與2011年上半年相比已出現大幅下滑，2012年業績表現延續了這一狀況，自2011年7月發審委通過后，發行人在發行上市過程中，未向投資者充分提示這些客觀事實和風險因素，保薦機構也未督促其充分及時披露信息。

康達新材也在2012年4月上市，上市之后公司公布的首份半年報，業績便下滑54%。

證監會有關部門負責人表示，宏觀經濟環境、行業周期變化等都會對企業的經營產生影響，業績波動是客觀存在的現象，凡是對投資者決策產生重大影響的信息，都需要充分及時地披露。