央企審計曝隱形福利：中移動斥4億為職工買保險

銀行違規(guī)放貸嚴(yán)重

此次審計還涉及到對中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司等3家銀行2011年度資產(chǎn)負(fù)債損益結(jié)果。

審計顯示3家金融企業(yè)特別是其分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款、違規(guī)辦理存款、財務(wù)管理不規(guī)范等問題比較突出。

進(jìn)出口銀行、農(nóng)行、建行及其下屬分行，違規(guī)發(fā)放貸款79.44億元、98.13億元、68.16億元。

一些企業(yè)仍然存在違規(guī)辦理存款業(yè)務(wù)、其分支機(jī)構(gòu)虛增資產(chǎn)及負(fù)債，多計、少計收入和支出，少繳稅款，固定資產(chǎn)閑置等問題。

□審計問題

>>違規(guī)福利

中移動斥近4億為職工買保險

審計中發(fā)現(xiàn)，一些企業(yè)，特別是其下屬機(jī)構(gòu)，違規(guī)列支資金，為職工發(fā)放福利，建設(shè)住宅樓。

如華能集團(tuán)所屬的扎賚諾爾煤業(yè)有限責(zé)任公司，在2008年至2011年，將計提的煤炭生產(chǎn)安全費用、煤礦維簡費1085.43萬元，違規(guī)用于職工住宅樓、廠區(qū)道路建設(shè)等。

國電集團(tuán)，2008年至2011年，所屬13家公司發(fā)放的4617.79萬元獎金未納入工資總額；其所屬龍源電力集團(tuán)股份有限公司的4家下屬企業(yè)超范圍發(fā)放技術(shù)獎1362.20萬元。

中國移動集團(tuán)廣東、河北移動等24家單位，2005年至2011年間，通過應(yīng)付福利費科目為職工購買商業(yè)保險3.96億元；中移動集團(tuán)設(shè)計院等2家單位在中移動集團(tuán)已統(tǒng)一購買補(bǔ)充養(yǎng)老保險的情況下，另行購買補(bǔ)充養(yǎng)老保險0.57億元。2009年至2011年，中移動河南有限公司將應(yīng)付工資9805.60萬元以勞動競賽獎勵的形式轉(zhuǎn)至工會后發(fā)放給職工，部分所屬分公司未代扣代繳個人所得稅。2009年至2011年，中移動集團(tuán)總部、中國移動研究院在福利費中為職工購買不記名多用途健身卡2405.74萬元，實際可用于健身、餐飲、購物等活動。

在對國家核電的審計中發(fā)現(xiàn)，2009年至2011年，所屬國核電站運(yùn)行服務(wù)技術(shù)公司等5家單位以會務(wù)費、物業(yè)費等名義在成本費用中列支3399.59萬元，用于買購物卡給職工。

>>管理不嚴(yán)

中版集團(tuán)部分古籍善本失蹤

審計中還發(fā)現(xiàn)，部分企業(yè)對內(nèi)部管理重視不夠，內(nèi)部制度執(zhí)行不力，對下屬單位的內(nèi)部管控存在薄弱環(huán)節(jié)，違法違規(guī)問題仍然存在。

如在對中國出版集團(tuán)的審計中，2009年至2011年，所屬新華書店總店、中華書局有限責(zé)任公司等單位存在部分古籍特藏書和善本下落不明、自行采購物資、先施工再進(jìn)行招標(biāo)、將固定資產(chǎn)使用證辦至其他企業(yè)名下等問題。

另外，在對中國移動及其下屬單位的審計中發(fā)現(xiàn)，相關(guān)單位對外支付時花錢大手大腳。2009年至2011年，中移動集團(tuán)所屬內(nèi)蒙古移動包頭分公司等5家單位存在挪用、丟失或冒領(lǐng)促銷品等問題，涉及金額4967萬元；2005年至2011年，中移動集團(tuán)總部共支付辦公電腦租賃費5303.53萬元，其每2年租金為租賃電腦原價的105%，且租期滿后將電腦返還出租方。

在對中國商飛的審計中發(fā)現(xiàn)，2007年，在中國商飛成立之前，所屬公司與百匯房產(chǎn)簽訂的共同開發(fā)上飛公司土地的合同金額，未收到款物就提前開具了10億元發(fā)票，當(dāng)時也未作相關(guān)賬務(wù)處理。

在對國電集團(tuán)的審計中發(fā)現(xiàn)，2011年，其所屬11家煤礦超過核定產(chǎn)量或在“五證一照”不全的情況下開采煤炭3399.6萬噸。截至2011年底，國電集團(tuán)未按規(guī)定下?lián)?011年中央國有資本經(jīng)營預(yù)算節(jié)能減排資金9900萬元。