央行負(fù)責(zé)人就《支付機(jī)構(gòu)客戶備付金存管辦法》答問

四、問：《辦法》對備付金銀行是如何分類管理的?

答：支付機(jī)構(gòu)客戶具有量大、分散的特點(diǎn)，其與支付機(jī)構(gòu)之間的資金往來涉及不同銀行、不同銀行賬戶之間的跨行資金劃轉(zhuǎn)，支付機(jī)構(gòu)主要通過在多個銀行開立賬戶實(shí)現(xiàn)。《辦法》適度考慮支付機(jī)構(gòu)與多家銀行收付款項(xiàng)的需求，引入備付金合作銀行的概念，規(guī)定備付金存管銀行可為支付機(jī)構(gòu)辦理客戶委托的跨行收付業(yè)務(wù)，備付金合作銀行僅為支付機(jī)構(gòu)辦理客戶備付金的收取和本行支取業(yè)務(wù)。

同時，加強(qiáng)備付金的集中存放和監(jiān)管，調(diào)動存管銀行的積極性，《辦法》要求支付機(jī)構(gòu)每月在存管銀行存放的備付金日終余額合計數(shù)，不得低于上月所有備付金銀行賬戶余額合計數(shù)的50%。對于合作銀行的數(shù)量，則通過風(fēng)險準(zhǔn)備金計提機(jī)制適當(dāng)控制。

五、問：《辦法》如何規(guī)范備付金銀行賬戶管理?

《辦法》根據(jù)備付金存管銀行和合作銀行的職能定位，兼顧制度原則性和靈活性，明確了三類備付金專用賬戶：存管賬戶、收付賬戶和匯繳賬戶。各類賬戶功能、數(shù)量、使用條件不同，功能上由強(qiáng)到弱。

存管賬戶由存管銀行開立和管理，功能齊全，具備本行和跨行收付款、調(diào)整備付金賬戶頭寸、結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)費(fèi)和計提風(fēng)險準(zhǔn)備金等功能，支付機(jī)構(gòu)在同一個省（自治區(qū)、直轄市、計劃單列市），只能開立一個備付金存管賬戶。收付賬戶由合作銀行開立和管理，僅具備本行付款功能，支付機(jī)構(gòu)在同一備付金合作銀行或其授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)只能開立一個備付金收付賬戶。匯繳賬戶由存管銀行或合作銀行開立，支持本行收款和原路退回業(yè)務(wù)，資金日終清零，考慮到匯繳賬戶不具備付金出金功能，風(fēng)險較為可控，其數(shù)量由支付機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需要、賬戶維護(hù)及管理成本等因素，自主確定，并向人民銀行報備。

應(yīng)該說，支付機(jī)構(gòu)在實(shí)際開展業(yè)務(wù)過程中，根據(jù)自身情況，按照兩類銀行和三類賬戶的存管框架，合理自主選擇開戶銀行、開戶地區(qū)、開戶數(shù)量等，可完全滿足其業(yè)務(wù)發(fā)展需要。

六、問：《辦法》如何加強(qiáng)對客戶備付金使用和劃轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)監(jiān)管，以防范客戶備付金挪用等風(fēng)險？

答：客戶備付金管理的主要風(fēng)險在于被挪用、占用、借用可能引發(fā)的損失，《辦法》在嚴(yán)格規(guī)范客戶備付金賬戶開立、變更、撤銷以及日常資金收付等行為的同時，為隔離支付機(jī)構(gòu)之間可能的風(fēng)險傳遞，明確不同支付機(jī)構(gòu)的備付金銀行之間不能辦理客戶備付金的劃轉(zhuǎn)。同時，考慮到備付金賬戶出金行為是防范備付金挪用風(fēng)險的關(guān)鍵，《辦法》從以下方面對備付金賬戶出金行為進(jìn)行了重點(diǎn)規(guī)定：一是合理控制具備付款功能的備付金賬戶數(shù)量。對具備付款功能的存管賬戶和收付賬戶，嚴(yán)格限定數(shù)量；對匯繳賬戶僅允許原路退回，不能開通一般付款功能。二是加強(qiáng)對支付機(jī)構(gòu)跨行支取資金和調(diào)整備付金賬戶頭寸的管理，規(guī)定除備付金存管銀行以外的其他銀行不得處理跨行支取業(yè)務(wù)。三是加強(qiáng)手續(xù)費(fèi)收入結(jié)轉(zhuǎn)等出金業(yè)務(wù)管理，控制出金渠道，明確接收該類業(yè)務(wù)的自有資金賬戶只能開立在存管銀行，并向人民銀行報備。四是加強(qiáng)現(xiàn)金支出管理。強(qiáng)調(diào)支付機(jī)構(gòu)現(xiàn)金贖回業(yè)務(wù)必須先通過自有資金賬戶辦理，再將相應(yīng)額度的備付金從備付金存管賬戶劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶。