央行：銀行辦理結售匯業(yè)務管理辦法8月起施行

第八條 銀行可以根據(jù)經(jīng)營需要一并申請即期結售匯業(yè)務和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務資格。

第九條銀行申請即期結售匯業(yè)務或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務資格，應當由其總行統(tǒng)一提出申請，外國銀行分行除外。

政策性銀行、全國性商業(yè)銀行申請即期結售匯業(yè)務或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務資格，由國家外匯管理局審批；其他銀行由所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部審批。

第十條銀行分支機構辦理即期結售匯業(yè)務或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務，應當取得已具備相應業(yè)務資格的上級機構授權，并報所在地國家外匯管理局分支局備案。

第十一條銀行辦理結售匯業(yè)務期間，發(fā)生合并或者分立的，新設立的銀行應當向外匯局重新申請結售匯業(yè)務資格；發(fā)生變更名稱、變更營業(yè)地址、經(jīng)營結售匯業(yè)務的分支機構合并或者分立等情況的，應當自變更之日起30日內(nèi)報外匯局備案。

第十二條銀行停止辦理即期結售匯業(yè)務或人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務的，應當自停辦業(yè)務之日起30日內(nèi)報外匯局備案。

第十三條 銀行被依法撤銷或者宣告破產(chǎn)的，其結售匯業(yè)務資格自動喪失。

第三章 監(jiān)督管理

第十四條銀行應當建立、健全本行結售匯業(yè)務風險管理制度，并建立結售匯業(yè)務經(jīng)營和風險管理定期評估機制。

外匯局對銀行辦理結售匯業(yè)務中執(zhí)行外匯管理規(guī)定的情況實行定期評估。

第十五條銀行應當指定專門部門作為結售匯業(yè)務的牽頭管理部門，負責督導、協(xié)調(diào)本行及其分支機構的外匯管理規(guī)定執(zhí)行工作。

第十六條銀行應當加強對結售匯業(yè)務管理人員、經(jīng)辦人員、銷售人員、交易員以及其他相關業(yè)務人員的外匯管理政策培訓，確保其具備必要的政策法規(guī)知識。

第十七條銀行應當建立結售匯會計科目，區(qū)分即期結售匯和人民幣與外匯衍生產(chǎn)品，分別核算對客結售匯、自身結售匯和銀行間市場交易業(yè)務。

第十八條銀行辦理結售匯業(yè)務時，應當按照“了解業(yè)務、了解客戶、盡職審查”的原則對相關憑證或商業(yè)單據(jù)進行審核。國家外匯管理局有明確規(guī)定的，從其規(guī)定。

第十九條銀行辦理人民幣與外匯衍生產(chǎn)品業(yè)務時，應當與有真實需求背景的客戶進行與其風險能力相適應的衍生產(chǎn)品交易，并遵守國家外匯管理局關于客戶、產(chǎn)品、交易頭寸等方面的規(guī)定。

第二十條銀行應當遵守結售匯綜合頭寸管理規(guī)定，在規(guī)定時限內(nèi)將結售匯綜合頭寸保持在核定限額以內(nèi)。

銀行結售匯綜合頭寸限額根據(jù)國際收支狀況、銀行外匯業(yè)務經(jīng)營情況以及宏觀審慎管理等因素，按照法人監(jiān)管原則統(tǒng)一核定，外國銀行分行視同法人管理。

第二十一條尚未取得人民幣業(yè)務資格的外資銀行，在取得即期結售匯業(yè)務資格以后，應當向中國人民銀行當?shù)胤种C構申請開立結售匯人民幣專用賬戶，專門用于結售匯業(yè)務的人民幣往來，不適用本辦法第二十條結售匯綜合頭寸管理規(guī)定。

第二十二條銀行辦理結售匯業(yè)務時，可以根據(jù)經(jīng)營需要自行決定掛牌貨幣，并應當執(zhí)行中國人民銀行和國家外匯管理局關于銀行匯價管理的相關規(guī)定。

第二十三條銀行應當及時、準確、完整地向外匯局報送結售匯、綜合頭寸等數(shù)據(jù)以及國家外匯管理局規(guī)定的其他相關報表和資料，并按要求定期核對和及時糾錯。

第二十四條銀行應當建立結售匯單證保存制度，區(qū)分業(yè)務類型分別保存有關單證，保存期限不得少于5年。

第二十五條銀行應當配合外匯局的監(jiān)督檢查，如實說明有關情況，提供有關文件、資料，不得拒絕、阻礙和隱瞞。

第二十六條外匯局通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等方式，加強對銀行結售匯業(yè)務的監(jiān)督管理，建立健全銀行結售匯業(yè)務監(jiān)管信息檔案。