中國保監(jiān)會印發(fā)《養(yǎng)老保障管理業(yè)務管理辦法》

中新網8月26日電 據保監(jiān)會網站消息，保監(jiān)會今日發(fā)布了關于印發(fā)《養(yǎng)老保障管理業(yè)務管理辦法》(以下簡稱《辦法》)的通知。《辦法》顯示，養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，可以在全國范圍內展業(yè)，但應當具備與展業(yè)活動相適應的客戶服務能力。

以下為《養(yǎng)老保障管理業(yè)務管理辦法》全文：

第一章 總 則

第一條為規(guī)范養(yǎng)老保險公司養(yǎng)老保障管理業(yè)務經營行為，保護養(yǎng)老保障管理業(yè)務活動當事人的合法權益，促進保險業(yè)積極參與多層次養(yǎng)老保障體系建設，根據《中華人民共和國保險法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條本辦法所稱養(yǎng)老保險公司，是指經中國保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國保監(jiān)會)批準設立并依法登記注冊的商業(yè)養(yǎng)老保險公司。

第三條本辦法所稱養(yǎng)老保障管理業(yè)務，是指養(yǎng)老保險公司作為管理人，接受政府機關、企事業(yè)單位及其他社會組織等團體委托人和個人委托人的委托，為其提供養(yǎng)老保障以及與養(yǎng)老保障相關的資金管理服務，包括方案設計、受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付、薪酬遞延、福利計劃、留才激勵等服務事項。

第四條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)和中國保監(jiān)會等監(jiān)管機構的規(guī)定，遵循自愿、公平、誠實信用原則，不得損害客戶的合法權益和社會公共利益。

第五條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當充分了解委托人的需求，遵循風險匹配原則，充分發(fā)揮養(yǎng)老保險公司在受托管理、賬戶管理、投資管理、風險管理和年金給付等方面的綜合優(yōu)勢，向委托人提供合適的產品和服務。

第六條中國保監(jiān)會依據法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務進行監(jiān)督管理。中國保監(jiān)會派出機構在中國保監(jiān)會授權范圍內履行監(jiān)管職責。

第二章 業(yè)務規(guī)范

第七條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當具備完善的公司治理結構、健全的內部控制制度、科學的投資決策體系以及規(guī)范的業(yè)務操作流程。

第八條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，可以在全國范圍內展業(yè)，但應當具備與展業(yè)活動相適應的客戶服務能力。

第九條養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當具備企業(yè)年金業(yè)務或者保險業(yè)務兩年以上經營經驗。

第十條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當要求委托人以真實身份參與養(yǎng)老保障管理業(yè)務并承諾委托資金的來源、用途符合法律法規(guī)規(guī)定。承諾方式包括書面承諾或網絡實名確認等。委托人未做承諾，或者養(yǎng)老保險公司明知委托人身份不真實、委托資金來源或者用途不合法，養(yǎng)老保險公司不得為其辦理養(yǎng)老保障管理業(yè)務。

第十一條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，可以采取下列形式：

(一)為單一團體委托人辦理單一型養(yǎng)老保障管理業(yè)務；

(二)為多個團體委托人辦理集合型養(yǎng)老保障管理業(yè)務；

(三)為多個個人委托人辦理集合型養(yǎng)老保障管理業(yè)務。

養(yǎng)老保險公司采取形式(一)開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務的，受托管理的委托人資金初始金額不得低于5000萬元人民幣；采取形式(三)開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務的，封閉式投資組合受托管理的個人委托人資金初始金額不得低于1萬元人民幣。

第十二條 養(yǎng)老保險公司開展團體養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當要求團體委托人提供下列材料：

(一)經董事會決議、職工代表大會或其他決策程序通過的養(yǎng)老保障管理方案，或有關政府部門對養(yǎng)老保障方案的批復、核準文件；

(二)所有受益人名單和身份信息。

如團體養(yǎng)老保障管理業(yè)務只有個人繳費，無團體繳費的，上述材料(一)可免于提供。

養(yǎng)老保險公司開展個人養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當要求個人委托人提供下列材料：

(一)個人身份信息；

(二)個人資金賬戶信息。

第十三條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當依照法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，與委托人簽訂受托管理合同，就雙方的權利、義務和相關事宜做出明確約定。受托管理合同應當包括下列基本事項：

(一)委托人資金的繳費規(guī)則；

(二)投資范圍、投資限制和投資比例；

(三)投資策略和管理期限；

(四)委托人資金的管理方式和管理權限；

(五)各類風險揭示；

(六)委托人賬戶信息的提供及查詢方式；

(七)當事人的權利與義務；

(八)管理費用的計算方法和支付方式；

(九)其他服務內容及其費用的提取、支付方式；

(十)合同解除和終止的條件、程序及客戶資產的清算返還事宜；

(十一)違約責任和糾紛的解決方式；

(十二)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

第十四條 養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當履行下列職責：

(一)建立、維護委托人和受益人賬戶信息，并向委托人和受益人提供賬戶查詢服務；

(二)制定基金投資策略并進行投資管理；

(三)定期估值并與資產托管人核對；

(四)監(jiān)督基金管理情況；

(五)計算并辦理待遇支付；

(六)定期編制并向委托人提供養(yǎng)老保障管理報告；

(七)妥善保存養(yǎng)老保障管理業(yè)務有關記錄；

(八)國家規(guī)定和合同約定的其他職責。

第十五條養(yǎng)老保險公司可以自行開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務的各項工作，也可以委托其他合格金融機構承擔部分管理人職責，但應當對其承接的養(yǎng)老保障管理業(yè)務承擔最終責任。

養(yǎng)老保險公司委托其他合格金融機構承擔部分管理人職責的，應當與選聘的金融機構簽訂委托管理合同，明確約定各方的權利、義務和相關事宜。

第十六條 養(yǎng)老保險公司開展的養(yǎng)老保障管理業(yè)務，不需計提保險責任準備金。

第十七條 養(yǎng)老保險公司開發(fā)的養(yǎng)老保障管理產品，應當在銷售前向中國保監(jiān)會備案。

產品備案材料包括以下文件：

(一)《養(yǎng)老保障管理產品備案報送材料清單表》，加蓋公司公章；

(二)養(yǎng)老保障管理產品合同文本；

(三)投資組合說明書；

(四)總精算師聲明書；

(五)法律責任人聲明書；

(六)產品可行性報告；

(七)財務管理辦法；

(八)業(yè)務管理辦法；

(九)投資風險提示函；

(十)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十八條 養(yǎng)老保障管理產品主要內容發(fā)生變更的，養(yǎng)老保險公司應當在銷售前向中國保監(jiān)會備案。

發(fā)生下列情形之一的，屬于產品主要內容變更：

(一)產品名稱變更；

(二)管理人變更；

(三)管理費費率上調；

(四)主要投資政策變更；

(五)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

產品變更備案材料包括以下文件：

(一)變更備案報送材料清單表，加蓋公司公章；

(二)變更原因、主要變更內容的對比說明；

(三)產品變更涉及的文本(包括合同文本、投資組合說明書等)；

(四)總精算師聲明書；

(五)法律責任人聲明書；

(六)中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

第十九條團體養(yǎng)老保障管理產品名稱應符合以下格式：養(yǎng)老保險公司名稱＋說明性文字＋單一型或集合型＋團體養(yǎng)老保障管理產品，個人養(yǎng)老保障管理產品名稱應符合以下格式：養(yǎng)老保險公司名稱＋說明性文字＋個人養(yǎng)老保障管理產品。其中，養(yǎng)老保險公司名稱可以用全稱或簡稱；說明性文字由各養(yǎng)老保險公司自定，字數不得超過10個。

第二十條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當以養(yǎng)老保障管理產品名義開設產品層銀行資金賬戶和組合層銀行資金賬戶、資產類賬戶。其中，為單一委托人辦理養(yǎng)老保障管理業(yè)務，開設的產品層銀行資金賬戶名稱應包含養(yǎng)老保障管理產品名稱，組合層銀行資金賬戶、資產類賬戶名稱應包含養(yǎng)老保障管理產品名稱、投資組合名稱；為多個委托人辦理集合養(yǎng)老保障管理業(yè)務，開設的產品層銀行資金賬戶名稱應包含養(yǎng)老保障管理產品名稱，組合層銀行資金賬戶、資產類賬戶名稱應包含養(yǎng)老保障管理產品名稱和投資組合名稱。

第二十一條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當對每個養(yǎng)老保障管理產品建立獨立的養(yǎng)老保障管理基金。對養(yǎng)老保障管理基金的管理應當遵循專戶管理、賬戶隔離和獨立核算的原則，確保養(yǎng)老保障管理基金獨立于任何為基金管理提供服務的自然人、法人或其他組織的固有財產及其管理的其他財產。

專戶管理是指對每個養(yǎng)老保障管理基金開設專門的銀行資金賬戶和資產類賬戶進行管理。

賬戶隔離是指養(yǎng)老保障管理基金的銀行資金賬戶和資產類賬戶應當與養(yǎng)老保險公司自身的及其管理的任何銀行資金賬戶和資產類賬戶實現(xiàn)完全的獨立分離，不得存在債權債務關系，也不得承擔連帶責任；不得發(fā)生買賣、交易、財產轉移和利益輸送行為，僅在投資賬戶建立初期，為建立該賬戶而發(fā)生的現(xiàn)金轉移，可不受此限制。

獨立核算是指對每個養(yǎng)老保障管理基金單獨進行會計賬務處理，并提供資產負債表和利潤表等財務報表。

第二十二條養(yǎng)老保障管理基金應當實行第三方托管制度。養(yǎng)老保險公司應當委托獨立的資產托管人并簽訂資產托管合同，明確約定各方的權利、義務和相關事宜。

資產托管人的資格、職責、選擇等有關事項比照中國保監(jiān)會資產托管的有關規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條養(yǎng)老保障管理基金托管人應當根據本辦法和資產托管合同向相關機構申請開立資產類賬戶，依據基金管理人的委托授權書以及資產托管合同開立資金賬戶，并通知基金管理人。

第二十四條養(yǎng)老保障管理基金采用完全積累賬戶制管理。養(yǎng)老保障管理基金投資運營所得收益，全額計入養(yǎng)老保障管理基金的各類賬戶。

第二十五條養(yǎng)老保險公司可以為團體委托人設置公共賬戶，用以記錄委托人繳費及其投資收益等賬戶信息。如存在個人受益人的，可以分別為受益人設立個人賬戶；個人賬戶下可以分設團體繳費賬戶和個人繳費賬戶，分別記錄團體繳費和個人繳費的繳費明細及其投資收益等賬務信息。

第二十六條養(yǎng)老保險公司為個人受益人設立個人賬戶的，應當與委托人明確約定權益歸屬原則和領取支付條件，其中對于個人受益人本人繳費部分的權益，應當全額計入個人繳費賬戶。

委托人為團體客戶的，個人受益人離職后，其個人賬戶可以在原養(yǎng)老保障管理基金管理人設置的保留賬戶繼續(xù)管理。

第二十七條養(yǎng)老保險公司開展養(yǎng)老保障管理業(yè)務，應當根據管理合同約定收取管理費用。管理費用可以包括以下項目：

(一)初始費。初始費是養(yǎng)老保險公司受托管理資金進入基金管理專戶時一次性扣除的管理成本。初始費按照當期繳費總額的一定比例收取。

(二)管理費。管理費是養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金提供受托管理、賬戶管理、投資管理、待遇支付等服務的運營成本。管理費每年按照當年養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據管理形式及服務類型采取定額收費的形式收取。

(三)托管費。托管費是資產托管人為養(yǎng)老保障管理基金提供基金托管服務的運營成本。托管費每年按照當年養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例收取，或根據管理形式及服務類型采取定額收費的形式收取。

(四)解約費。委托人提前解除養(yǎng)老保障委托管理合同的，養(yǎng)老保險公司可以按照解除合同時養(yǎng)老保障管理基金凈值的一定比例一次性收取解約費。養(yǎng)老保險公司應根據合同存續(xù)期限設置遞減的解約費比例。

養(yǎng)老保險公司為個人受益人設立個人賬戶的，個人受益人提前退出的，應當通過委托人提出退出申請，養(yǎng)老保險公司可以按照受益人個人賬戶凈值的比例一次性收取解約費。養(yǎng)老保險公司應根據個人賬戶的存續(xù)期設置遞減的解約費比例。

(五)投資轉換費。投資轉換費是養(yǎng)老保險公司為養(yǎng)老保障管理基金提供投資轉換服務的運營成本。投資轉換費按照投資轉換基金凈值的一定比例收取，或采取定額收費的形式收取。

第二十八條養(yǎng)老保障管理業(yè)務團體委托人提前解除合同時，養(yǎng)老保險公司應當要求其提供已通知受益人解約事宜的有效證明，并按照委托人要求與權益歸屬原則處理養(yǎng)老保障管理基金。

養(yǎng)老保障管理業(yè)務個人委托人提前解除合同時，養(yǎng)老保險公司應當在扣除解約費后，以銀行轉賬方式將個人委托人資金余額劃撥至個人委托人本人的銀行資金賬戶。

第二十九條養(yǎng)老保險公司和資產托管人應當按照有關法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存資產管理業(yè)務的會計賬冊，并妥善保存有關的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

第三十條養(yǎng)老保險公司應當通過公司網站或指定網站向個人委托人披露個人養(yǎng)老保障管理產品信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。應向個人委托人披露的個人養(yǎng)老保障管理產品信息包括：

(一)募集公告、養(yǎng)老保障管理合同；

(二)組合募集情況；

(三)組合資產凈值、份額凈值；

(四)投資方向；

(五)應予披露的其他信息。

封閉式投資組合上述披露事項(三)可免于提供。

第三十一條養(yǎng)老保險公司應當于每年度結束后60日內，向團體委托人提供上一年度的養(yǎng)老保障管理報告，并向受益人提供年度對賬單以及個人權益信息查詢等服務。

第三十二條養(yǎng)老保險公司應當于每年度結束后60日內，在公司網站上披露養(yǎng)老保障管理業(yè)務的基本信息，包括基金規(guī)模、基金數目、基金收益率等，但需要保密的客戶信息除外。

第三十三條 養(yǎng)老保險公司應當加強養(yǎng)老保障管理業(yè)務銷售人員管理，銷售人員應滿足以下要求：

(一)充分了解并自覺遵守養(yǎng)老保障管理業(yè)務相關法律法規(guī)；

(二)熟悉養(yǎng)老保障管理產品特性以及向委托人提供咨詢意見所涉及的其他金融產品的特性，并對有關產品市場有所認識和理解；

(三)具備相關監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格。

第三十四條養(yǎng)老保險公司通過互聯(lián)網渠道銷售養(yǎng)老保障管理產品，應當參照中國保監(jiān)會互聯(lián)網保險監(jiān)管規(guī)定中關于網絡平臺建設、信息披露、第三方合作協(xié)議簽署、交易信息管理、客戶服務管理、業(yè)務數據安全管理、客戶信息安全管理、應急處置等方面的相關規(guī)定執(zhí)行。