第五輪中美戰(zhàn)略與經(jīng)濟(jì)對話框架下經(jīng)濟(jì)對話聯(lián)合成果情況說明（全文）

四、支持金融穩(wěn)定和改革

雙方認(rèn)識到強(qiáng)勁、穩(wěn)定的金融系統(tǒng)對實現(xiàn)可持續(xù)、平衡增長的重要性。雙方承諾進(jìn)一步推進(jìn)各自金融領(lǐng)域的改革并加強(qiáng)金融領(lǐng)域監(jiān)管，推進(jìn)雙邊合作，加強(qiáng)在Ｇ２０、金融穩(wěn)定理事會等多邊框架下的協(xié)作，支持全球金融穩(wěn)定。

為進(jìn)一步促進(jìn)并加強(qiáng)審計監(jiān)管，中美雙方歡迎美國公眾公司會計監(jiān)督委員會（ＰＣＡＯＢ）和中國相關(guān)主管當(dāng)局繼續(xù)就兩國公眾公司的審計事務(wù)所監(jiān)管問題開展對話。在ＰＣＡＯＢ、中國證監(jiān)會和財政部最近簽署的執(zhí)法合作諒解備忘錄的基礎(chǔ)上，上述機(jī)構(gòu)承諾繼續(xù)就審計監(jiān)管跨境合作進(jìn)行磋商，并盡早建立一個符合可適用法律法規(guī)的監(jiān)管合作機(jī)制。

為更好地維護(hù)各自市場的誠信，提高投資者信心，中美雙方承諾通過現(xiàn)有國際合作安排下的信息共享機(jī)制加強(qiáng)兩國相關(guān)機(jī)構(gòu)在證券業(yè)執(zhí)法調(diào)查方面的合作。

中美雙方承諾加強(qiáng)對影子銀行系統(tǒng)的理解和影子銀行信息交換方面的合作，制定政策工具以化解影子銀行風(fēng)險，并根據(jù)金融穩(wěn)定理事會關(guān)于影子銀行的最終政策建議開展同行評估。中國正在加強(qiáng)關(guān)于影子銀行活動的信息披露、透明度和金融統(tǒng)計工作。美方正在積極采取舉措監(jiān)控并解決影子銀行體系對金融穩(wěn)定構(gòu)成的潛在風(fēng)險，包括通過采取政策措施提高透明度，并解決貨幣市場基金、三方回購市場和證券化活動的結(jié)構(gòu)性脆弱問題。

美方繼續(xù)承諾在類似情況下，對中資銀行和證券機(jī)構(gòu)與其它外資金融機(jī)構(gòu)適用同樣的審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。美方在提議調(diào)整涉及外資金融機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)時，承諾依法及時提供此類提議的公告。美國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)愿意繼續(xù)與中國金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)就此類提議進(jìn)行會談或交流。

中美雙方承諾在涉及中國境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的取證、通告相關(guān)方和美國關(guān)于限制、扣押或罰沒的判決或裁定在中國的執(zhí)行方面加強(qiáng)合作，通過適用相關(guān)國際協(xié)定、雙邊安排和其他雙邊、多邊或國際合作機(jī)制予以解決。

中方正在開展金融業(yè)對外開放政策評估，將繼續(xù)完善相關(guān)配套法規(guī)和審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。在此基礎(chǔ)上，中方將繼續(xù)進(jìn)一步擴(kuò)大金融業(yè)對外開放。

美方歡迎外國投資包括金融在內(nèi)的所有領(lǐng)域。美方也歡迎包括中資金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的符合審慎標(biāo)準(zhǔn)的合格外國金融機(jī)構(gòu)在被允許的領(lǐng)域建立分支機(jī)構(gòu)。美國聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)正在積極審核和考慮中資銀行、證券等金融機(jī)構(gòu)在美業(yè)務(wù)的待批申請，主管當(dāng)局將盡快加以處理。

美方正在審閱沃爾克規(guī)則收到的評論。美國銀行業(yè)和市場監(jiān)管機(jī)構(gòu)正考慮采取措施解決外國市場參與方和外國政府關(guān)切，包括對影響外國銀行業(yè)務(wù)行為和外國主權(quán)債券的規(guī)定進(jìn)行澄清。

中美雙方將就壽險行業(yè)的發(fā)展開展討論和分享經(jīng)驗，以促進(jìn)活躍和競爭性的市場。

中方將推進(jìn)市場化改革，營造積極的制度環(huán)境以建立高效、透明的債券市場，包括通過提高債券市場運(yùn)行透明度，促進(jìn)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就準(zhǔn)入和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成共識。中國人民銀行將改進(jìn)金融債券承銷管理，促進(jìn)銀行間債券市場健康發(fā)展。中方歡迎合格的外資金融機(jī)構(gòu)參與非金融企業(yè)債務(wù)融資工具承銷業(yè)務(wù)。中國銀行間市場交易商協(xié)會將繼續(xù)依據(jù)公平和公開的程序?qū)Τ袖N商進(jìn)行評估。中方也將進(jìn)一步促進(jìn)場內(nèi)、場外市場互聯(lián)互通。

為促進(jìn)利率市場化和滿足債券持有者風(fēng)險管理需求，中方將推出國債期貨。中方計劃允許符合條件的外資法人銀行和國內(nèi)銀行及證券公司參與中國金融期貨交易所的國債期貨交易。為保證國債市場的流動性，中方將鼓勵境內(nèi)外機(jī)構(gòu)投資者投資國債和國債期貨。

中方將研究推進(jìn)符合條件的外國機(jī)構(gòu)在華發(fā)行人民幣計價債券。

中方將積極總結(jié)消費金融公司試點公司的經(jīng)驗，進(jìn)一步完善相關(guān)法規(guī)，增加對中國家庭提供的消費金融服務(wù)的可獲得性。中方將把試點擴(kuò)大到更多的合格中外資機(jī)構(gòu)和更多的地區(qū)。

中方歡迎符合條件的外資銀行參與跨境貿(mào)易和投資的人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。中方正在積極考慮縮短外國銀行分行提交人民幣牌照申請等待期。

中國將進(jìn)一步發(fā)展企業(yè)年金，并根據(jù)企業(yè)年金市場規(guī)模，適時增加合格的管理人。中國確認(rèn)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，平等、公平地對待所有符合申請條件的外資和中資金融機(jī)構(gòu)。

中方將在試點基礎(chǔ)上積極推動稅收遞延型養(yǎng)老保險發(fā)展，研究將試點范圍擴(kuò)大至更多省市，并將給予外國投資企業(yè)和國內(nèi)企業(yè)平等待遇，包括其在現(xiàn)在及將來擴(kuò)展試點中的參與。

中美雙方承諾迅速落實Ｇ２０承諾，集中清算所有標(biāo)準(zhǔn)化衍生品，以減少系統(tǒng)性風(fēng)險、提高透明度并防止市場濫用。雙方進(jìn)一步承諾按照各自法律、法規(guī)、監(jiān)管執(zhí)法機(jī)制和核心政策目標(biāo)，積極考慮對各自衍生品市場參與者、基礎(chǔ)設(shè)施和交易適用“替代合規(guī)”。此外，雙方試圖確保兩國關(guān)于場外衍生品的監(jiān)管框架盡量避免對相同機(jī)構(gòu)和交易適用相互沖突的規(guī)則。中方承諾迅速完成制定關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)化場外衍生工具的強(qiáng)制性結(jié)算要求，并消除市場參與者報送交易信息的障礙。美國商品期貨交易委員會（ＣＦＴＣ）已執(zhí)行要求市場參與者提交報告的規(guī)定，并從２０１３年３月開始對若干利率及信用衍生產(chǎn)品實施強(qiáng)制清算要求。美方承諾繼續(xù)對掉期產(chǎn)品進(jìn)行審查，以確定是否將大宗商品和其他金融衍生工具等掉期類型產(chǎn)品也納入強(qiáng)制清算。

中美雙方支持建立全球統(tǒng)一高質(zhì)量會計準(zhǔn)則的目標(biāo)，并支持彼此國家會計準(zhǔn)則制定機(jī)構(gòu)開展的與國際財務(wù)報告準(zhǔn)則趨同工作。中美雙方承諾加強(qiáng)兩國會計方面的溝通與合作，分享彼此市場會計實務(wù)的觀察報告。